Заказать разработку или обновление правил внутреннего контроля со всеми изменениями на 2023-2024 год (и более поздние редакции по мере их выхода) можно ЗДЕСЬ.

Традиционно к концу каждого года мы выпускаем обзор изменений в антиотмывочном законодательстве, которые повлияли на состав и содержание важнейшего для организаций и предпринимателей документа - правил внутреннего контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ).

В целом, попытка посчитать количество изменений в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, задача не из легких и ни в коем случае не может быть универсальной и претендовать на полноту. Так, например, мы отлично ориентируемся в тексте правил, которые разрабатываем нашим клиентам и абонентам, поэтому можем без ошибок отследить все без исключения изменения, повлиявшие на разработку этого внутреннего документа. Но, у наших читателей, самостоятельно разрабатывающих ПВК, текст правил вероятно будет отличаться от нашего текста, поэтому судить о том, касались ли изменения в законодательстве по ПОД/ФТ конкретные правила достаточно непросто. В 2020 году выходили такие изменения, которые касались практически всех субъектов системы ПОД/ФТ - эти изменения с большой долей вероятности являются обязательными. Но были и те изменения, которые могли касаться отдельных правил внутреннего контроля, а могли и не затрагивать их - такие изменения являются возможными. Однако даже возможные или обязательные изменения могут быть отражены в настоящем обзоре не полностью.

Отметим, что к 2021 году надо подготовиться обстоятельно: пауза в проверках некоторых организаций может быть скоро снята, что повлечет за собой направление запросов о предоставлении на проверку правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ с последними изменениями 2020-2021 гг. Поэтому, надеемся, что наш сегодняшний обзор пригодиться нашим читателям в их повседневной работе.

В среднем в 2020 году у большинства организаций и предпринимателей должно было получиться примерно не менее 4 редакции ПВК. Рекорд 2018 года, когда количество редакций правил в отдельных организациях достигало 9-10 единиц, побит в 2020 году не был.

Справедливости ради отметим, что мерой измерения редакций ПВК является, конечно, не их количество, а масштабность и важность изменений. Впрочем, 2020 год был относительно лояльным в плане масштабности вносимых в правила внутреннего контроля изменений. Подавляющее большинство правок носило характер технических, не влиявших на повседневные процедуры ПОД/ФТ. Тем не менее, эти изменения должны были найти свое обязательное отражение в тексте правил внутреннего контроля. А особо важные и обязательные изменения выходили во второй половине  2020 года в основном для организаций, поднадзорных Банку России.

Между тем, в 2020 году многие организации не активно обновляли свои ПВК, пользуясь, вероятно, передышкой в проверках надзорными органами, возникшей благодаря не лучшей в истории человечества эпидемиологической ситуацией. С другой стороны мы сделали еще одно интересное наблюдение: перевод сотрудников на дистанционную работу и вынужденные длинные выходные дни, позволил многим специальным должностным лицам критически взглянуть на текст своих правил внутреннего контроля и не только доработать их по изменениям законодательства, но и проделать большую авторскую работу над этим документом, провести работу над стилистикой текста, а также учесть рекомендации проверяющих органов по исправлению недостатков в ПВК по ПОД/ФТ.

Как и в предыдущие годы основными способами разработки правил внутреннего контроля в этом году являлись такие способы, как самостоятельная подготовка правил, так и обращение за помощью к профессиональным разработчикам ПВК. Подробнее о методах, способах и сроках разработки правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ нашими экспертами, Вы можете прочитать ЗДЕСЬ.

Глава 1. Разработка правил внутреннего контроля некредитными финансовыми организациями.

Какие ПВК были в 2020 году у некредитных финансовых организаций, поднадзорных Банку России (ломбарды, МКК, МФО, страховые брокеры, кредитные потребительские кооперативы, СКПК, управляющие компании, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, общества взаимного страхования, профучастники рынка ценных бумаг, операторы инвестиционных платформ, иные НФО)?

Указанные организации могли разработать в 2020 году около 4 редакций ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ:

Редакция №1: возможные и обязательные изменения за трехмесячный период (90 дней) с 16.01.2020 по 14.04.2020.

Указами Президента РФ от 16.01.2020 №15 «О внесении изменений в некоторые акты Президента Российской Федерации» и от 21.01.2020 №21 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» был изменен Сводный перечень наименований государственных должностей Российской Федерации. Произошедшие изменения повлияли на содержание правил внутреннего контроля отдельных некредитных финансовых организаций, в которые надо было внести изменения, касающиеся идентификации российских публичных должностных лиц.

12 марта 2020 г. вступил в силу Федеральный закон от 01.03.2020 №46-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 20 Федерального закона «О лотереях». Среди прочего изменения коснулись и статьи 6 закона №115 (операции подлежащие обязательному контролю). Напомним, что полный перечень операций, подлежащих обязательному контролю, субъекты антиотмывочного закона как правило включают в состав своих правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ. В связи с этим им необходимо было уточнить перечень операций, подлежащих обязательному контролю, в тексте своих ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

07 апреля 2020 года вступил в силу Федеральный закон от 07.04.2020 №116-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части уточнения прав и обязанностей юридических лиц, осуществляющих отдельные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг». Указанные изменения касались по большей части деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также некоторых иных субъектов 115-ФЗ, однако, поскольку были внесены многочисленные правки в Федеральный закон №115-ФЗ, это могло повлечь за собой корректировку правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ отдельными организациями.

Указанные выше изменения можно было объединить в одну редакцию правил внутреннего контроля предельный срок утверждения которой, исходя из первых вышеуказанных нами изменений был по 14 апреля 2020 года.

Редакция №2: возможные и обязательные изменения за трехмесячный период (90 дней) с 17.04.2020 по 15.07.2020.

17 апреля 2020 года вступило в силу указание Банка России от 24.12.2019 № 5372-У "О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". В соответствии с ним были изменены практически все основные нормативные акты Банка России по ПОД/ФТ/ФРОМУ для некредитных финансовых организаций. Правки носили по большей части технический характер и были направлены на то, чтобы распространить влияние нормативных актов Банка России в сфере ПОД/ФТ на иных новых субъектов 115 закона (например, операторы инвестиционных платформ), поднадзорных Банку России, как уже существующих, так и тех, что могут появиться в будущем. Однако, в связи с внесенными изменениями в отдельных случаях требовалась корректировка правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

13.07.2020 г. вступили в силу отдельные положения Федерального закона от 13.07.2020 №208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в целях совершенствования обязательного контроля». До 200 000 рублей было повышено пороговое значение по идентификации физических лиц, покупающих ювелирные изделия и расплачивающихся банковской картой – изменения касались ломбардов и должны были найти свое отражение в тексте их правил. В 115 закон были внесены и иные не менее важные изменения, ряд из которых также мог потребовать разработок новых редакций ПВК.

Указанные выше изменения можно было объединить в одну редакцию правил внутреннего контроля, предельный срок утверждения которой исходя из первых вышеуказанных нами изменений был по 15 июля 2020 года.

Важно отметить, что тем же 208 законом был радикально изменен перечень операций, подлежащих обязательному контролю, и установлен диверсифицированный подход к контролю за указанными операциями. Эти изменения касаются всех субъектов 115 ФЗ и требует глубоких переработок правил внутреннего контроля, однако вступят в силу они только 10 января 2021 года. Это станет самостоятельным обязательным основанием для разработки новой редакции ПВК по ПОД/ФТ в 2021 году.

 Редакция №3: возможные и обязательные изменения за трехмесячный период (90 дней) с 20.07.2020 по 17.10.2020

20 июля 2020 г. вступил в силу Федеральный закон от 20.07.2020 №212-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам совершения финансовых сделок с использованием финансовой платформы". В 115 закон были включены новые субъекты: операторы финансовых платформ. Несмотря на направленность изменений в адрес операторов финансовых платформ, изменения в ряде случаев могли потребовать разработки новых правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

23 августа 2020 года вступило в силу Указание Банка России 5495-У от 06.07.2020 «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам требований к идентификации кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Согласно изменениям всем некредитным финансовым организациям в обязательном порядке предстояло разработать новые редакции правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ, самостоятельно определив в них способ заверения копий документов (в том числе выписок из документов), представленных для целей идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, обновления сведений о них, а также отразив иные новеллы.

20 сентября 2020 года вступил в силу Приказ Росфинмониторинга от 20.07.2020 №175 «Об утверждении Порядка ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному кабинету и его использования». В некоторых случаях организации в зависимости от текста своих ПВК должны были учесть этот нормативный акт при разработке их новой редакции.

Указанные выше изменения можно было объединить в одну редакцию правил внутреннего контроля, предельный срок утверждения которой исходя из первых вышеуказанных нами изменений был по 17 октября 2020 года.

Редакция №4: обязательные изменения с 18.10.2020.

18 октября 2020 года вступило в силу Указание Банка России от 06.07.2020 г. №5496-У «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в сфере требований к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Принятие указанного нормативного акта повлекло за собой обязательную корректировку правил внутреннего контроля и программ обучения по ПОД/ФТ, поскольку в частности, было изменено Указание Банка России от 5 декабря 2014 года №3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях».

Предельный срок внесения этих изменений - по 15 января 2021 года.

Заказать разработку редакций №1-4 правил внутреннего контроля можно у нас.

Глава 2. Разработка правил внутреннего контроля прочими организациями и предпринимателями.

Какие ПВК были в 2020 году у прочих организаций и предпринимателей (ювелирные организации, сектор драгметаллов, агентства недвижимости, факторинговые организации, лизинговые компании, операторы по приему платежей, юристы, бухгалтеры, организации игорного сектора)?

Указанные лица могли поменять ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ в 2020 году 4-5 раз.

Редакция №1: возможные изменения с 16.01.2020 до 16.02.2020.

Указами Президента РФ от 16.01.2020 №15 «О внесении изменений в некоторые акты Президента Российской Федерации» и от 21.01.2020 №21 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» был изменен Сводный перечень наименований государственных должностей Российской Федерации. Произошедшие изменения повлияли на содержание правил внутреннего контроля отдельных некредитных финансовых организаций, в которые надо было внести изменения, касающиеся идентификации российских публичных должностных лиц.

Редакция №2: возможные изменения с 12.03.2020 до 12.04.2020.

12 марта 2020 г. вступил в силу Федеральный закон от 01.03.2020 №46-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 20 Федерального закона «О лотереях». Среди прочего изменения коснулись и статьи 6 закона №115 (операции подлежащие обязательному контролю). Напомним, что полный перечень операций, подлежащих обязательному контролю, субъекты антиотмывочного закона как правило включают в состав своих правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ. В связи с этим им необходимо было уточнить перечень операций, подлежащих обязательному контролю, в тексте своих ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

07 апреля 2020 года вступил в силу Федеральный закон от 07.04.2020 №116-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части уточнения прав и обязанностей юридических лиц, осуществляющих отдельные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг». Указанные изменения касались по большей части деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также некоторых иных субъектов 115-ФЗ, однако, поскольку были внесены многочисленные правки в Федеральный закон №115-ФЗ, это могло повлечь за собой корректировку правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ отдельными организациями.

Указанные выше изменения можно было объединить в одну редакцию правил внутреннего контроля, предельный срок утверждения которой исходя из первых вышеуказанных нами изменений был до 12 апреля 2020 года.

Редакция №3: возможные и обязательные изменения с 13.07.2020 до 13.08.2020.

13.07.2020 г. вступили в силу отдельные положения Федерального закона от 13.07.2020 №208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в целях совершенствования обязательного контроля». До 200 000 рублей было повышено пороговое значение по идентификации физических лиц, покупающих ювелирные изделия и расплачивающихся банковской картой – изменения касались ювелирной розницы и должны были найти свое отражение в тексте их правил. В 115 закон были внесены и иные не менее важные изменения, ряд из которых также мог потребовать разработок новых редакций ПВК.

Важно отметить, что тем же 208 законом был радикально изменен перечень операций, подлежащих обязательному контролю, и установлен диверсифицированный подход к контролю за указанными операциями. Эти изменения касаются всех субъектов 115 ФЗ и требует глубоких переработок правил внутреннего контроля, однако вступят в силу они только 10 января 2021 года. Это станет самостоятельным обязательным основанием для разработки новой редакции ПВК по ПОД/ФТ в 2021 году.

20 июля 2020 г. вступил в силу Федеральный закон от 20.07.2020 №212-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам совершения финансовых сделок с использованием финансовой платформы". В 115 закон были включены новые субъекты: операторы финансовых платформ. Несмотря на направленность изменений в адрес операторов финансовых платформ, изменения в ряде случаев могли потребовать корректировок правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Редакция №4: возможные изменения с 20.09.2020 до 20.10.2020.

20 сентября 2020 года вступил в силу Приказ Росфинмониторинга от 20.07.2020 №175 «Об утверждении Порядка ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному кабинету и его использования». В некоторых случаях организации в зависимости от текста своих ПВК должны были учесть этот нормативный акт при разработке их новой редакции.

Редакция №5: возможные изменения с 31.10.2020 до 30.10.2020.

31 октября 2020 г. вступило в силу Постановление Правительства РФ от 22.10.2020 №1716 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации». Изменения по большей части носили характер технических и были направлены на уточнение круга субъектов, на которых не распространяют свое влияние требования указанных нормативных актов. Между тем, в отдельных случаях возможно требовалась корректировка правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ отдельных организаций, изложивших в тексте правил порядки предоставления информации в Росфинмониторинг по Постановлению Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 г. №209.

Заказать разработку редакций №1-5 правил внутреннего контроля можно у нас.

Нас часто спрашивают, что нам делать если мы пропустили обновление правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ в срок, нужно ли нам восстанавливать правила внутреннего контроля? Отвечаем: сделать это нужно как можно скорее, ведь надзорные органы могут проверить не только актуальные, но и предыдущие правила внутреннего контроля!

А мы готовы Вам помочь в разработке новых редакций правил внутреннего контроля.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

опубликовано на www.smyslovy.ru 07.11.2020

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!