Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Компания основана в 1996 году

 

ГлавнаяНовостиНаши услугиО насБаза знанийКонтактыПВК ПОД/ФТ

 

Недостатки и нарушения в правилах внутреннего контроля

Чем отличаются недостатки от нарушений в правилах внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ

 

(автор - юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в  сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано на www.smyslovy.ru 08.09.2020 г.)

 

Зачастую организации, чьи правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,  финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ) были проверены, получают из надзорных органов письма, содержащие информацию о выявленных в ходе проверок нарушениях и (или) недостатках в тексте этого документа.

Недостаток и нарушение в русском языке являются синонимами, однако с точки зрения проверки правил внутреннего контроля эти понятия серьезно отличаются друг от друга своими правовыми последствиями для проверенной организации.

Так, если проверяющий зафиксировал в правилах внутреннего контроля нарушения – это означает, что документ не соответствует требованиям законодательства в сфере ПОД/ФТ. В связи с этим организацию могут привлечь к штрафу в размере до 100 000 рублей, а выявленные нарушения организация будет обязана устранить путем разработки новых правил внутреннего контроля или актуализации проверенных. Впрочем, следует отметить, что выявленные проверяющим нарушения могут и не являться таковыми: представители надзорных органов тоже люди и иногда они могут как ошибаться в своих суждениях, так и в некоторых случаях могут даже выдумывать несуществующие нарушения в целях накрутки статистики административных дел. В указанных случаях доказывать свою правоту организациям приходится путем жалоб вышестоящему проверяющему органу, либо в суде.

 

 

Если же проверяющий зафиксировал в правилах внутреннего контроля недостатки – это означает, что документ соответствует требованиям законодательства в сфере ПОД/ФТ, он благополучно прошел проверку и нарушений в нем нет, однако в тексте правил имеются погрешности или внутренние противоречия (опечатки в тексте, пунктуационные или орфографические ошибки, неверная последовательность изложения текста, сбитая нумерация пунктов правил и т.п.) Зачастую, под недостатками в правилах внутреннего контроля проверяющие понимают даже свои внутренние субъективные суждения в отношении того, как должен быть изложен тот или иной фрагмент правил внутреннего контроля.

Из-за выявленных недостатков в тексте правил организацию оштрафовать не могут, ей предлагают эти недостатки учесть в дальнейшей работе над текстом правил внутреннего контроля. Кроме того, зачастую устранение недостатков носит рекомендательный характер, который не обязателен к исполнению. Принимать решения об устранении недостатков в правилах внутреннего контроля нужно взвешенно, особенно в тех случаях, когда недостатки носят характер субъективный.

Бывают ситуации, когда одни и те же правила внутреннего контроля многократно проверялись различными проверяющими и в них не было выявлено ни нарушений, ни недостатков, однако, последний проверяющий, вычитав многократно проверенный ранее его коллегами текст правил, может зафиксировать в них нарушения, либо недостатки. Такая ситуация может указывать как на поверхностность ранее проведенных предыдущих проверок правил, так и наоборот, на придирчивость последнего проверяющего к тексту правил и надуманности замечаний к ним. Разобраться в такой ситуации, прав проверяющий или нет, сможет независимый специалист или эксперт по разработке правил внутреннего контроля, который проведет независимую оценку правил и даст рекомендации по дальнейшим действиям с текстом правил внутреннего контроля.

 

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!

 

* * *

 

 

Ознакомьтесь с нашими многочисленными статьями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

 

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному» законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

* * *

 

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

 

     

 

- любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);

- обучение и инструктаж по финмониторингу;

- аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

- электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

- помощь на проверках;

- и многое другое.

Подробнее ТУТ.

 

Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:

 

 

Мы в социальных сетях:

 

  

 

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2020

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя