(знание законов - не в том, чтобы помнить их слова, а в том, чтобы понимать их смысл..., лат.)

Межрегиональный учебный центр финансового мониторинга "СМЫСЛОВЫ" и Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ:

юридические услуги в области финансового мониторинга, организации внутреннего контроля по 115-ФЗ, правила внутреннего контроля по финмониторингу, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

СМЫСЛОВ П.А.

"Юбилейное" информационное письмо Росфинмониторинга №50: его значение и роль для ювелирной отрасли

(опубликовано на сайте www.smyslovy.ru 23.02.2016 г.)

10.02.2016 г. вышло "Юбилейное" информационное письмо Росфинмониторинга №50, которое посвящено ювелирным организациям и предпринимателям и в котором уполномоченный орган разъяснил им вопросы применения законодательства в сфере ПОД/ФТ.

Выход указанного письма был ожидаем, т.к. о планах его выпуска автор настоящей статьи слышал еще в начале 2014 года. Письмо хотя и не стало сенсацией среди экспертного и ювелирного сообщества, тем не менее, мы очень приветствуем его выход и публикацию.

Для начала хотелось бы отметить, что письмо никоим образом не изменило нормы закона, как могли посчитать некоторые. Оно просто констатировало давно известные факты по применению ювелирами норм Федерального закона №115 от 07.08.2001 г. Именно поэтому мы хотели бы предостеречь организации от попыток придать большое значение дате выхода этого письма, которые выражаются, например, в том, что некоторые ювелиры посчитали, что «комиссионные договоры нужно «мониторить» только с 10.02.2016 г., т.е. после выхода письма».

Мы хотим напомнить и подчеркнуть нашим читателям, что договоры комиссии нужно было «мониторить» давным-давно, о чем свидетельствовала и позиция Росфинмониторинга, изложенная им в Информационном сообщении от 26.03.2010 «Типовые вопросы по применению некоторых норм Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и широкие примеры правоприменительной административной практики. Об этом автор настоящей статьи регулярно и многократно рассказывал слушателям его целевых инструктажей и семинаров по ПОД/ФТ.

На наш взгляд, огромная роль этого письма заключается в том, что оно направлено на формирование надзорными органами и ювелирами единообразной практики в вопросах предоставления информации в Росфинмониторинг. Отсутствие официальной письменной позиции Росфинмониторинга по этим вопросам приводило на практике к тому, что ювелиры старались перестраховаться и направить в уполномоченный орган как можно больше сообщений, даже в тех случаях, когда этого и не нужно было делать, чтобы их не обвинили сотрудники ГИПН в неполном предоставлении отчетности с последующим наложением на организацию и должностное лицо многотысячного штрафа.

Буквально в двух словах мы хотим напомнить организациям и предпринимателям ювелирного сектора некоторые тезисы «юбилейного» письма и главные правила о сдаче отчетности в Росфинмониторинг.

Полный перечень операций, подлежащих обязательному контролю, установлен статьей 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Обязательному контролю подлежит операция, если сумма, на которую она совершается равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее (так называемое «пороговое значение»).

Кем и в рамках каких договоров, наиболее распространённых в ювелирной отрасли, сдаются отчеты в Росфинмониторинг?

Отчеты сдаются:

- По договору купли-продажи (поставки) ювелирных изделий. Отчеты сдает Продавец (Поставщик) ювелирных изделий. Покупатель не отчитывается.

- По договору комиссии ювелирных изделий. Отчеты сдает Комиссионер (тот, кто взял товар на комиссию). Комитент (тот, кто дал товар на реализацию) не отчитывается.

- По агентскому договору. Отчеты сдает Агент. Принципал (тот, кто поручил Агенту от своего имени совершить сделку) не отчитывается.

- По договору подряда. Отчеты сдает Подрядчик в том случае, если при производстве он использовал не только сырье Заказчика, но и свое собственное сырье (например, драгоценные камни, металл и т.д.). Также отчет сдается, если в качестве оплаты от Заказчика Подрядчик получает часть изготовленных изделий. Заказчик по договору подряда не отчитывается. Если производство выполнено исключительно из материала Заказчика – отчет не сдается ни Заказчиком, ни Подрядчиком.

Также напомним, что обязательному контролю подлежат по отдельности следующие операции на 600 000 рублей и более (совершаемые разово или накопительно в рамках одного договора):

- поставки;

- оплаты;

- возвраты.

«Юбилейное» письмо написано достаточно емко, подробно, доступным языком, поэтому не нуждается в дополнительных наших комментариях к нему. Это письмо – действительно тот случай, когда проще 1 раз его прочитать самому, чем 100 раз услышать о нем от других. Тем более сделать это можно всегда по этим ссылкам:

http://www.fedsfm.ru/news/1960 (официальный сайт Росфинмониторинга);

http://www.smyslovy.ru/uveliry_pod_ft.html (сайт Межрегионального учебного и консультационно-правового центра финансового мониторинга (МУКПЦФМ)).

Поэтому настоятельно рекомендуем всем ювелирам обязательно ознакомиться с информационным письмом Росфинмониторинга №50 и использовать его в повседневной работе.

Если же Вы захотите более подробно узнать о вопросах сдачи информации в Росфинмониторинг, то сделать Вы это можете на обучении в пользующемся у многих ювелиров популярностью Межрегиональном учебном и консультационно-правовом центре финансового мониторинга.

Задать вопросы автору настоящей статьи, известному и опытному эксперту по финансовому мониторингу Смыслову П.А. Вы можете на страницах его группы «Росфинмониторинг и ПОД/ФТ (эксперт Смыслов П.А.) социальной сети Вконтакте https://vk.com/smyslovy, закрытой от посторонних глаз, но открытой для всех нуждающихся в ответах на свои вопросы по ПОД/ФТ, или на форуме ювелиров http://uvelir.net/

Смыслов П.А.,

специалист по образовательной деятельности в сфере ПОД/ФТ,

юрист, канд. истор. наук

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!

Главная | Новости | Наши услуги | О нас | База знаний | Контакты | ПВК ПОД/ФТ

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2023

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя