Отделение Ставрополь в дополнение к ранее направленной информации (письмо от 07.10.2016 № Т307-27-60/13489) направляет для использования в практической работе информацию о типичных нарушениях законодательства и нормативных актов Банка России в области ПОД/ФТ[1], допущенных НФО[2] , а также о недостатках, выявленных в ходе надзорной деятельности в 2016 году. Предлагаем использовать представленную информацию при анализе текущего состояния организации и осуществления внутреннего контроля с целью выявления рисков, которые могут привести к указанным типичным нарушениям и недостаткам.

Источник материала: Письмо Южного главного управления Банка России (Отделение по Ставропольскому краю) от 31.12.2016 (нажмите, чтобы увеличить)

1.     Нарушения и недостатки, допущенные НФО при разработке ПВК[3]:

1) не включение отдельных программ, процедур, положений и порядков, требования к наличию которых установлены Положением Банка России № 445-П[4], в том числе:

-  программы организации системы ПОД/ФТ;

- программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

-  программы, определяющей порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента и порядок проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

-   программы организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции;

-   положений о принимаемых некредитной финансовой организацией мерах, направленных на получение информации о клиенте, указанной в подпункте 1.1. пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ[5];

-   методики выявления и оценки риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в отношении риска использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

-   порядка присвоения, порядка и сроков пересмотра степени (уровня) риска использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

-   порядка учета и фиксирования результатов оценки степени (уровня) риска использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

- порядка проведения мероприятий по мониторингу, анализу и контролю за риском использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в связи с предоставлением клиентам определенных продуктов (услуг) или осуществлением НФО операций (сделок) в интересах клиента с указанием периодичности проведения данных мероприятий;

- положений о сроках принятия решений о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной, а также порядка фиксирования принятого решения;

-  порядка информирования (при необходимости) руководителя НФО о выявлении операции, подлежащей обязательному контролю, и подозрительной операции;

- положений о мерах, которые применяются некредитной финансовой организацией исходя из программы управления риском к клиентам, осуществляющим подозрительные операции;

- порядка учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в Перечень организаций и физических лиц[6];

-  порядка информирования уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента, а также о результатах проверки;

-  порядка информирования клиента о неосуществлении операции с денежными средствами или иным имуществом клиента в связи с наличием сведений о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму, получаемых в соответствии с пунктом 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 7.4. Федерального закона №115- ФЗ;

-  порядка прекращения действия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента при наличии у некредитной финансовой организации информации об исключении сведений о таком клиенте из Перечня организаций и физических лиц либо о прекращении действия вынесенного ранее в отношении такого клиента решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества клиента;

- положений о факторах, влияющих на принятие решения об отказе от проведения операции, сформулированных с учетом программы управления риском и программы выявления операций, а также специфики деятельности некредитной финансовой организации;

-  порядка дальнейших действий в отношении клиента в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции;

-  не включение отдельных функций СДЛ[7], определенных пунктом 2.10. Положения Банка России № 445-П;

2) положения и порядки, включенные в программы ПВК, содержали общие типовые формулировки, не раскрывающие практических механизмов их реализации применительно к особенностям организации (структуре, функциям сотрудников, клиентской базе и так далее). Зачастую организации лишь фиксировали в ПВК требования Федерального закона № 115-ФЗ без разработки и описания действий на практике и распределения соответствующих функций между сотрудниками. Такого вида изложение является формальным подходом и противоречит требованиям пункта 1.4. Положения Банка России № 445-П;

3)  искажение смысла, неполное изложение требований Федерального закона № 115-ФЗ.

2.  Нарушения, допущенные НФО при реализации ПВК:

1)   невыполнение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ о необходимости не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган (Росфинмониторинг) в порядке, установленном Указанием Банка России №3484-У[8];

2)    нарушение требований подпункта 3 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ об обновлении не реже одного раза в год информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах;

3)    не соблюдение требований пункта 2.6. Положения Банка России № 445-П об информировании в письменной форме территориального учреждения Банка России, осуществляющего контроль и надзор за деятельностью НФО в сфере ПОД/ФТ, о назначении ответственного сотрудника по ПОД/ФТ в течение трех рабочих дней со дня назначения такого сотрудника (с указанием фамилии, имени, отчества, должности и контактных данных ответственного сотрудника (адреса электронной почты (при наличии) и рабочего телефона));

4)     нарушение требований пункта 2,2. Положения Банка России № 444-П[9] об использовании при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, при обновлении сведений, информации об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов, размещенной на сайтах органов исполнительной власти в сети «Интернет»;

5)    невыполнение требований пункта 2.5. Положения Банка России № 444-П о фиксировании сведений о клиенте, представителе клиента, бенефициарном владельце, выгодоприобретателе, в объеме, предусмотренном Приложениями 1-3 к Положению Банка России № 444-П;

6) нарушение требований пункта 3.5. Указания Банка России № 3471-У[10] в части несоблюдения сроков прохождения СДЛ повышения квалификации (планового инструктажа);

7) нарушение требований пункта 3.4. Указания Банка России №3471-У о проведении целевого (внепланового) инструктажа с сотрудниками НФО при изменении действующих и вступлении в силу новых законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, нормативных правовых и иных актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, не позднее трех рабочих дней с даты вступления в силу соответствующих актов;

8) невыполнение требований пункта 4.6. Указания Банка России №3471-У о хранении в личных делах сотрудников некредитных финансовых организаций документов (либо их копий), свидетельствующих о прохождении обучения по ПОД/ФТ;

9) установлены факты назначения СДЛ, квалификация которых не соответствовала требованиям, установленным нормативными актами, действовавшими на момент их назначения.

Одновременно, Отделение Ставрополь информирует, что невыполнение вышеуказанных требований законодательства, а также нормативных актов Банка России в области ПОД/ФТ образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также влечет реализацию Банком России полномочий, определенных статьей 76.5. Федерального закона № 86-ФЗ[11]

Заместитель начальника                                                                              А.В. Храпунова

конец письма ЦБ

_______________________________________________________________________

Смыслов П.А., специалист по образовательной деятельности в сфере ПОД/ФТ,

юрист, канд. истор. наук