Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Компания основана в 1996 году

 

ГлавнаяНовостиНаши услугиО насБаза знанийКонтактыПВК ПОД/ФТ

 

Правила внутреннего контроля кредитного потребительского кооператива

 

Энциклопедия финансового мониторинга: кредитные потребительские  и сельскохозяйственные потребительские кооперативы  обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ и финансовому мониторингу. Все самое важное, что нужно знать.

 

(автор - юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в  сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано на www.smyslovy.ru 01.04.2020 г.)

 

Правила внутреннего контроля кредитного потребительского кооператива (КПК) и сельскохозяйственного потребительского кооператива (СКПК) – обязательный внутренний локальный документ указанных организаций, разрабатываемый ими в целях выполнения процедур по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Наличие и содержание правил внутреннего контроля у КПК и СКПК контролирует Банк России и прокуратура.

Общепринятая аббревиатура – ПВК или ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

ПВК регламентируют и устанавливают практическую работу КПК и СКПК по проверкам и идентификации клиентов, выявлению операция, подлежащих контроля, оценки и управлению риском и другие обязанности в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

 

Заказать ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ кредитного потребительского кооператива можно ЗДЕСЬ.

Заказать ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ сельскохозяйственного потребительского кооператива можно ЗДЕСЬ.

 

Описание основных характеристик разработанных правил внутреннего контроля для КПК и СКПК (пример):

 

Среднее количество листов в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ (шрифт Calibri, размер 10 pt): 110-120
Среднее количество приложений в полной версии ПВК по ПД/ФТ/ФРОМУ 20-22
Формат файла: WORD (doc. или docx.)
Наличие последних изменений в законодательстве учтены в тексте ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ: Да
Применяемость: МФО, МФК, МКК
Пройдена проверка со стороны надзорных органов: Да
Возможность восстановления правил внутреннего контроля за предыдущие периоды: Да
Возможность внесения дальнейших правок и обновлений: Да
Адаптация под конкретную организацию: Да
Сведения о разработчике: Смыслов П.А.

 

Нормативная основа, регулирующая разработку правил внутреннего контроля кредитного потребительского кооператива:

- Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15.12.2014 г. №445-П);

- Требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения (утв. Указанием Банка России от 22.02.2019 №5075-У);

- Положение об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв. Банком России 12.12.2014 №444-П;

- Иные нормативно-правовые акты РФ в сфере ПОД/ФТ, а также информационные письма и информационные сообщения Банка России.

При разработке правил необходимо также учитывать положения профильного для кооперативов законодательства:

- Для КПК: Федеральный закон от 18.07.2009 №190-ФЗ «О кредитной кооперации»;

- Для СКПК: Федеральный закон от 08.12.1995 №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации».

При разработке ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ КПК и СКПК используют также знания, которые они получают, пройдя:

- целевой инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ для кредитных потребительских кооперативов;

- целевой инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ для сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов.

После подготовки или обновления правила внутреннего контроля утверждаются руководителем КПК или СКПК.

В случае изменений в законодательстве, влияющем на содержание ПВК, в их текст в трехмесячный срок должны быть внесены соответствующие корректировки.

 

В зависимости от вида потребительского кооператива выделяют следующие виды ПВК:

- Правила внутреннего контроля кредитного потребительского кооператива;

- Правила внутреннего контроля сельскохозяйственного потребительского кооператива.

ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ разрабатываются кооперативами с учетом таких многочисленных факторов как:

- специфики деятельности;

- наличия / отсутствия коллегиального исполнительного органа;

- наличия / отсутствия обособленных подразделений, филиалов, точек обслуживания пайщиков;

- штатного состава и численности сотрудников;

- использования специализированного программного обеспечения для ПОД/ФТ;

- характера займов и характера вкладов;

- принятого в КПК и СКПК способа документооборота (электронного или бумажного);

- состава клиентов и пайщиков;

- технологий оказания услуг КПК и технологий оказания услуг СКПК;

- порядка выдачи займов;

- порядка приема в пайщики;

- наличия дополнительных видов деятельности, сопутствующих деятельности кооператива;

- наличия займов под материнский капитал;

- иных многочисленных факторов.

 

Правила внутреннего контроля кредитных кооперативов состоят из двух неотъемлемых друг от друга частей:

1. Программы, описывающие различные порядки проведения процедур осуществления внутреннего контроля и ПОД/ФТ: обучения сотрудников КПК, управления риском, идентификации пайщиков, выявления операций, подлежащих контролю и другие;

2. Приложения, включающие в себя формы различных внутренних документов, составляемых в целях реализации ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ: анкеты клиентов, листы инструктажей сотрудников, распоряжения руководителя, внутренние акты и отчеты и многие другие.

Все сотрудники кооператива, задействованные в работе по финмониторингу, должны быть ознакомлены с текстом ПВК.

Срок хранения разработанных правил – бессрочно.

 

Статьей 15.27 КоАП РФ установлен штраф в размере от 50 000 до 100 000 рублей за отсутствие правил, за их несоответствие нормативным требованиям, за невнесение в них правок по изменению в законодательстве.

Помимо нарушений в тексте правил надзорные органы фиксируют также недостатки, под которым понимается с одной стороны неполнота или нечеткость текста правил внутреннего контроля, не приводящая к нарушению законодательства, с другой стороны – субъективное видение представителя надзора в отношении содержания отдельных ПВК.

Кредитные потребительские и сельскохозяйственные потребительские кооперативы разрабатывают правила внутреннего контроля либо самостоятельно, либо с помощью специализированных организаций – разработчиков ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

С 2005 года наша организация специализируется на вопросах разработки правил внутреннего контроля. Мы готовы помочь КПК и СКПК и разработать для них индивидуальные ПВК.

 

 

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!

 

* * *

 

 

Ознакомьтесь с нашими многочисленными статьями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

 

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному» законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

* * *

 

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

 

     

 

- любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);

- обучение и инструктаж по финмониторингу;

- аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

- электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

- помощь на проверках;

- и многое другое.

Подробнее ТУТ.

 

Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:

 

 

Мы в социальных сетях:

 

  

 

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2020

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя