Известно, что в каждой некредитной финансовой организации (НФО), поднадзорной Банку России (ломбарды, МФО, КПК, страховые компании и брокеры, профучастники РЦБ, НПФ, операторы инвестиционных платформ и другие), должен быть назначен ответственный по ПОД/ФТ/ФРОМУ сотрудник – специальное должностное лицо (часто для этого понятия употребляется аббревиатура «СДЛ»), отвечающее за ведение финансового мониторинга и ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Напомним, что специальное должностное лицо назначается на должность приказом руководителя НФО и отвечает за подготовку и отправку сведений в Росфинмониторинг, за работу в личном кабинете этого ведомства, за разработку и обновление внутренней документации по ПОД/ФТ/ФРОМУ, за организацию процессов идентификации клиентов, оценки рисков отмывания преступных доходов, выявления подозрительных операций и за многое-многое другое. Функции, права и обязанности ответственного сотрудника перечисляются на страницах правил внутреннего контроля НФО – важнейшего внутреннего документа, регламентирующего организационные основы работы организаций и предпринимателей, направленной на ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Многие НФО наслышаны о том, что специальное должностное лицо должно отвечать определенным квалификационным требованиям. Так, в большинстве случаев в НФО, относящихся к малым и микропредприятиям, такой сотрудник должен иметь любое высшее образование, а если такого образования у него нет, ему допустимо иметь среднее профессиональное образование и опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее одного года. Если у ответственного сотрудника нет ни высшего, ни среднего профессионального образования, то ему достаточно иметь опыт работы в сфере финансового мониторинга не менее двух лет. В НФО, не относящихся к малым и микропредприятиям, ответственный сотрудник должен соответствовать более высоким требованиям: иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт работы в сфере ПОД/ФТ или соответствовать ряду иных установленных требований.

Между тем, НФО часто не учитывают, что при назначении ответственного сотрудника им необходимо обратить свое внимание еще и на ряд иных отдельных требований, которые нужно соблюсти и о которых мы сегодня и напомним нашим читателям.

Назначая сотрудника специальным должностным лицом, руководитель НФО должен учесть, что такой сотрудник должен быть штатным. Нельзя поручить ведение финансового мониторинга человеку, не имеющему трудовых отношений с НФО, иначе будет нарушена конфиденциальность работы. При этом в НФО, относящихся к категории малых и микропредприятий, назначенный сотрудник может одновременно работать по совместительству и быть ответственным по ПОД/ФТ/ФРОМУ даже в нескольких аналогичных по своим масштабам деятельности НФО. При назначении на должность ответственного сотрудника нужно также предусмотреть, чтобы он находился в прямом подчинении у руководителя НФО: будет нарушен принцип независимости СДЛ, если у него будут иные начальники, кроме руководителя.

Издавая приказ о назначении специального должностного лица, руководитель НФО должен убедиться и в том, чтобы дата прохождения сотрудником целевого (внепланового) инструктажа по ПОД/ФТ не оказалась позже даты издания приказа о назначении ответственного сотрудника: ведь согласно нормативным требованиям Банка России целевой (внеплановый) инструктаж по ПОД/ФТ специальное должностное лицо проходит до назначения его на такую должность.

НФО должны учитывать, что процесс ПОД/ФТ/ФРОМУ – это непрерывный процесс, который не должен приостанавливаться из-за, например, болезни, отпуска, командировки или увольнения ответственного сотрудника. Поэтому во время болезни, отпуска, командировки этого лица в обязательном порядке назначается временно исполняющий его обязанности. А если человек планирует увольняться, то новый ответственный сотрудник должен быть заблаговременно принят на работу и назначен на должность: не допустимо, чтобы НФО хотя бы на день остался без ответственного по ПОД/ФТ/ФРОМУ сотрудника.

Перед назначением на должность ответственного сотрудника руководителю НФО нужно убедиться в отсутствии у него неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти, запросив у сотрудника соответствующую справку. Кража, мошенничество, грабеж, вымогательство, незаконное предпринимательство, коммерческий подкуп и другие преступления в сфере экономики несовместимы с ответственным сотрудником. Госизмена, шпионаж, получение или дача взятки, неуважение к суду и другие преступления против государственной власти также не должны иметь ничего общего с СДЛ.

НФО настоятельно рекомендуется убедиться в подлинности диплома об образовании у кандидата на должность специального должностного лица. Нужно помнить, что проверяя соответствие специального должностного лица квалификационным требованиям, Банк России может не только запросить у НФО копию его диплома об образовании, но и даже уточнить подлинность этого диплома, направив соответствующее обращение в учебное заведение, выдавшее его, а также в АО «Гознак», которое изготавливало бланк документа об образовании. Нам такие случаи известны. Причем нам даже известен случай, когда институт в ответе на запрос Банка России не подтвердил подлинность диплома, а АО «Гознак» сообщило, что бланк диплома направлялся в совершенной иной ВУЗ, нежели тот, что был указан в документах об образовании. Сказать, что руководство компании, в которой работал специалист с таким дипломом, было удивлено, – ничего не сказать.

Нередко при назначении на должность специального должностного лица НФО задаются вопросом о том, что можно считать опытом работы в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, заменяющим требования о наличии у ответственного сотрудника высшего или среднего специального образования. Отметим, что таким опытом работы можно будет считать фактическое выполнение сотрудником должностных обязанностей в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ либо таких обязанностей, которые косвенно связаны с финансовым мониторингом. Наличие опыта работы должно подтверждаться внутренними документами, например приказом о назначении на должность, трудовым договором, должностной инструкцией и т. д. А вот только лишь факт прохождения сотрудником обучения в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, увы, не подтвердит наличие у него опыта работы в этой сфере.

Говоря об отдельных требованиях к назначению ответственного по ПОД/ФТ/ФРОМУ сотрудника, нужно рассмотреть вопрос и о необходимости создания подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ, который нередко задают НФО. Создание такого подразделения обязательно только для отдельных крупных НФО, не относящихся к категории малых и микропредприятий. Для иных НФО нормативных требований о создании такого подразделения не существует: целесообразность организации такого подразделения обусловлена лишь масштабами деятельности и волей НФО. Если в НФО проходит много сделок и операций, подлежащих контролю, имеется значительная клиентская база, работает много людей, а ответственный сотрудник не успевает справляться со своими обязанностями, есть смысл задуматься о создании подразделения. В этом случае такое подразделение возглавляется ответственным сотрудником и в него входит несколько сотрудников, задействованных в постоянной работе по ПОД/ФТ/ФРОМУ. Полномочия, функции, права и обязанности подразделения закрепляются в правилах внутреннего контроля, а также, при необходимости, во внутреннем положении о таком подразделении.

Таким образом мы видим, что назначая ответственного по ПОД/ФТ/ФРОМУ сотрудника, нужно учесть не только хорошо известные многим НФО квалификационные требования о наличии определенного уровня образования или опыта работы у специального должностного лица, но и другие не менее важные аспекты, рассмотренные выше.