С 1 апреля 2022 года некредитные финансовые организации, поднадзорные Банку России, должны применять обновленный Порядок составления в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Новые ФЭС 2.0 должны были появиться в Личных кабинетах на сайте Росфинмониторинга с 01.04.2022 г., но настоящий момент пока так и не были размещены. Для отправки ФЭС пока используются форматы версии 1.5.

В основном изменения связаны с тем, что у НФО появилась обязанность отправлять в Росфинмониторинг новые сообщения о фактах воспрепятствования реализации Федерального закона № 115-ФЗ (маловероятный на практике отчет) и о подозрительной деятельности (такой отчет уже более вероятен).

Одновременно Банк России ввел как новые показатели в состав отчетности для Росфинмониторинга, так и уточнил уже имеющиеся, в т.ч. не связанные с новыми отчетами.

Предупреждение о том, что в связи со вступлением в силу с 1 апреля 2022 версии форматов 2.0, предусмотренных Указанием Банка России 4937-У, на сайте Росфинмониторинга ведутся технологические работы по настройке форм предоставления отчетности. До завершения работ направлять информацию необходимо с использованием форм отчетности версии 1.5

Общие изменения.

Появились, например, такие новые показатели как:

- ФИО (в одной строке) - указываются в одной строке сведения о фамилии, имени и отчестве (при наличии), в случае если эти сведения не могут быть представлены в составе показателей Фамилия, Имя, Отчество.

- идентификатор подозрительной деятельности - указывается уникальный идентификатор подозрительной деятельности клиента;

- признак идентификации бенефициарного владельца;

- сведения о бенефициарном владельце;

- ряд других.

Код подразделения для документа, удостоверяющего личность, указывается теперь при наличии кода подразделения органа, выдавшего документ.

В случае если в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ не проводится идентификации физического лица признак идентификации физического лица будет приобретать значение «3».

Полностью исключены такие типы данных как «Сведения миграционной карты», «Место рождения». Исключен показатель «Место государственной регистрации».

Исключены правила написания адресов, при которых рекомендовалось начинать заполнение показателя со смысловой части, а затем записывать сокращенное наименование типа показателя (Подольск г, Победа П и т.п.)

Допустимо указывать как полное, так и сокращенное наименование НФО, передающей сведения в Росфинмониторинг (ранее допускалось указывать только полное наименование). Однако, установлено, что в наименовании НФО указывается, в том числе организационно-правовая форма.

Введен абсолютно новый обязательный тип данных (т.е. такие данные должны быть обязательно заполнены) «Сведения о бенефициарном владельце» (используется при заполнении ряда отчетов), в котором фиксируются:

- результат принятия НФО мер по идентификации бенефициарного владельца;

- признак резидента (нерезидента) бенефициарного владельца;

- сведения о бенефициарном владельце.

Было уточнено в каких случаях применяется код вида ФЭС «08» (используется среди прочего теперь и для ФЭС об отмене судом ранее принятого НФО решения об отказе от проведения операции). В состав ФЭС об отказах также были внесены отдельные изменения.

Справочник кодов видов документов, являющихся основанием/подтверждением совершения операции (сделки) пополнился многочисленными документами, такими как:

- Договор залога;

- Договор страхования;

- Залоговый билет;

- Исполнительный лист;

- Исполнительная надпись нотариуса;

- Договор об оказании услуг по привлечению инвестиций;

- многими другими.

Сообщение о фактах воспрепятствования реализации Федерального закона № 115-ФЗ.

В связи с тем, что с 1 апреля 2022 года НФО обязаны направлять в Росфинмониторинг информацию о фактах воспрепятствования со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации НФО, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями Федерального закона №115 либо его отдельных положений был внедрен большой новый блок для нового сообщения о фактах воспрепятствования реализации Федерального закона № 115-ФЗ (код вида ФЭС «05»). Это блок изложен в таблице 3.6 и называется «Состав и формат информационной части ФЭС о фактах воспрепятствования со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации НФО, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями Федерального закона № 115-ФЗ либо его отдельных положений».

Также в связи с этим отчетом также введены новые типы данных «Реквизиты нормативного акта», «Пункт», «Часть статьи», «Статья».

ФЭС о подозрительной деятельности.

В связи с уточнением в законодательстве по ПОД/ФТ/ФРОМУ обязанности о направлении информации в Росфинмониторинг о совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, в отношении которых у работников НФО на основании реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения возникают подозрения, что данные операции и (или) действия осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включая имеющуюся у НФО (филиала НФО) информацию о бенефициарном владельце появился отдельный код вида ФЭС «09». Эти сообщения Банк России назвал сведениями о подозрительной деятельности.

Для таких сообщений был введен новый блок информации «Состав и формат информационной части ФЭС о подозрительной деятельности» (Таблица 3.2.1).

В связи с этим Банком России был также установлен Перечень видов подозрительной деятельности. Он включает такие коды видов деятельности и описание видов деятельности:

11101 - Деятельность, связанная c проведением операций с денежными средствами или иными имуществом, возможной целью которых является вывод капитала за рубеж;

11201 - Деятельность, связанная с систематическим получением либо возвратом займов, возможной целью которой является перевод денежных средств из безналичной формы в наличную;

11301 - Деятельность, связанная с оборотом ценных бумаг и производных финансовых инструментов, возможной целью которой является перевод денежных средств из безналичной формы в наличную;

11401 - Деятельность, связанная с возвратом при расторжении договора страхования страховой премии, оплата которой производилась лицом, не являющимся стороной по договору страхования, если такое лицо осуществляет аналогичные операции по оплате страховой премии неоднократно с возможной целью перевода денежных средств из безналичной формы в наличную;

11501 - Деятельность, связанная с неоднократным получением страхового возмещения по договорам страхования, возможной целью которого является перевод денежных средств из безналичной формы в наличную;

11601 - Деятельность, связанная с неоднократным получением физическим лицом у ломбарда займа под залог движимого имущества в наличной форме с последующим погашением этого займа в течение короткого промежутка времени (1-2 дня) в безналичной форме, возможной целью которой является перевод денежных средств из безналичной формы в наличную;

11602 - Деятельность, связанная с возможным нецелевым использованием средств материнского (семейного) капитала;

99000 - Иная деятельность.

Был также установлен перечень зон риска, определенных по результатам Национальной оценки рисков. Этот перечень зон используется при указании кода зоны риска в отчете о подозрительной деятельности. В нем указаны код зоны риска, сокращенное наименование зоны риска, наименование зоны риска, определенной по результатам Национальной оценки рисков:

10001 – ФТ – Финансирование терроризма;

20001 – КФС – Кредитно-финансовая сфера;

30001 – БО – Сфера бюджетных отношений (включая налоговую сферу);

40001 – КОР – Область коррупционных правонарушений;

50001 – НОН – Сфера незаконного оборота наркотиков.

Обратим внимание, что для сообщения об операциях, в отношении которых у работников НФО на основании реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения возникают подозрения, что такие операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включая имеющуюся у НФО (филиала НФО) информацию о бенефициарном владельце как и ранее остался код вида ФЭС «02».

Наши рекомендации.

В ФЭС 2.0 содержатся и иные, не описанные нами изменения, которые НФО только предстоит еще освоить на практике. Мы настоятельно рекомендуем НФО при заполнении отчетности пользоваться обновленным Порядком составления в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 75 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», ну или как минимум не забывать нажимать на подсказку при заполнении отчета в Личном кабинете на сайте Росфинмониторинга (знак вопроса в круге справа от поля для ввода информации).