С 1 июля 2021 года для некредитных финансовых организаций, поднадзорных Центральному Банку России, будет применяется обновленный Порядок составления отчетности в Росфинмониторинг и начнут действовать новые формализованные электронные сообщения (ФЭС) версии 1.5.

Очевидно, что указанные изменения существенным образом повлияют на порядок заполнения ФЭС в Росфинмониторинг и потребуют от НФО повышенного внимания при заполнении сообщений.
1 июля 2021 года совпадает с началом периода, когда многие НФО будут сдавать отчет о результатах проверки клиентов за второй квартал 2021 года (если сдают поквартально) или за май и июнь 2021 года (если сдают в двухмесячном графике отчетности).

Предыдущая практика начала применения новых ФЭС показала, что переход на новые ФЭС был сопряжен с проведением технических работ на сайте Росфинмониторинга и с адаптацией НФО к новым форматам и структурам сообщений. Так, например, при вводе в 2019 году в действие ФЭС версии 1.4 на сайте Росфинмониторинга наблюдались технические перебои, а само это ведомство переносило сроки введения ФЭС для НФО. Все это происходило в первых числах апреля 2019 года, когда многие организации планировали подавать отчет о результатах проверки клиентов за первый квартал. Эта ситуация в итоге привела как к просрочкам в сдаче отчетности, так и к ошибкам организаций, допущенных в заполнении незнакомых ФЭС.
Учитывая прошлый опыт, можем порекомендовать НФО в этом году сдать отчет о результатах проверки клиентов заранее, до 1 июля 2021 года, немного сместив даты проверяемого периода так, чтобы сроки подачи отчета не выпали на первые рабочие дни июля 2021 года.

Например, те НФО, кто сдает отчет поквартально, могли бы 28, 29 или 30 июня 2021 г. подать отчет, указав в нем проверяемый период с 01.04.2021 по 27.06.2021. Те НФО, кто сдает отчет по два месяца, могли бы также 28, 29 или 30 июня 2021 г. подать отчет, указав в нем проверяемый период с 01.05.2021 по 27.06.2021.

Спокойно переждав все технические изменения на сайте Росфинмониторинга, обстоятельно изучив новые ФЭС и привыкнув к ним, такие НФО смогут, начиная со следующего отчета, начать выравнивать сдвинутый график отчетности.

Так, например, чтобы вернуться в квартальный график НФО можно будет подать отчеты за следующие проверяемые периоды:

- с 28.06.2021 по 31.08.2021;

- с 01.09.2021 по 30.09.2021;

- далее сдавать в привычном квартальном графике.

Чтобы вернуться в двухмесячный график достаточно подать отчет за проверяемый период с 28.06.2021 по 31.08.2021, а далее сдавать в привычном двухмесячном графике.

Выравнивая график отчетности, важно не нарушить максимально допустимый между проверками срок в три месяца и не допустить просрочек в отправке ФЭС.