(знание законов - не в том, чтобы помнить их слова, а в том, чтобы понимать их смысл..., лат.)

Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Добавить сайт корпоративного права и финансового мониторинга в Избранное

Компания основана в 1996 году

НОВОСТИ финансового мониторинга, ПОД/ФТ/ФРОМУ и корпоративного права

Сентябрь 27, 2024

Как ломбардам контролировать операции в рамках договора о купле-продаже ДМ и ДК

На сайте Банка России опубликованы Запрос Ломбарда от 06.06.2024 № б/н и Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 15.05.2024 № 12-4-2/3464 об обязательном контроле за операциями по передаче движимого имущества, совершаемыми в рамках договора купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Ниже приводим тексты указанных Запроса и Ответа.

Запрос от 06.06.2024 № б/н:

"Ломбард просит дать разъяснения по следующему вопросу, возникшему в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Следует ли рассматривать как одну операцию и суммировать несколько операций по передаче имущества, заключенных в рамках одного накопительного договора, если передача покупателю (перевозчику) нескольких партий имущества была осуществлена в один день. С учетом общепринятой практики, товарные накладные являются основным документом, подтверждающим именно продажу товарно-материальных ценностей и признаются самостоятельным договором купли-продажи, если они не являются частью другого договора. Полагаем, что товарные накладные являются документом, на основании которого ответственный сотрудник должен принимать решение о том, является ли сделка операцией, подлежащей обязательному контролю, и суммированию такие операции не подлежат. Или в таких случаях нужно руководствоваться иными нормативно-правовыми актами?"

Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 15.05.2024 № 12-4-2/3464:

"В соответствии с абзацем шестым подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ (Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») обязательному контролю подлежит операция с движимым имуществом по скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, совершаемая на сумму равную или превышающую 1 миллион рублей либо эквивалент в иностранной валюте (далее – пороговое значение).

Таким образом, подлежать обязательному контролю будет каждая операция по передаче движимого имущества, совершаемая в рамках договора (к обозначенным договорам также относятся протоколы о результатах торгов, имеющие силу договора (пункт 6 статьи 448 Гражданского кодекса Российской Федерации)) купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на сумму равную или превышающую пороговое значение, вне зависимости от того, определена ли в договоре общая сумма договора.

Обязанности суммировать указанные операции и вести их учет нарастающим итогом у ломбарда не возникает.

В случае если в рамках одного договора купли – продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в течение одного дня осуществляется передача двух и более партий имущества, то обязательному контролю по коду 5005 (Скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий) будет подлежать та партия (те партии), в рамках которой сумма передаваемого имущества равна или превышает пороговое значение."

Главная | Новости | Наши услуги | О нас | Информация | Контакты | Краеведение

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2024

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя