«Кто из сотрудников должен пройти обучение по финмониторингу и ПОД/ФТ/ФРОМУ?» - один из самых распространенных вопросов среди начинающих свою деятельность организаций и предпринимателей, обязанных исполнять нормы противодействия преступным доходам и финансированию терроризма.

Ответ на этот вопрос содержится в нормативных актах, в которых приведен полный перечень должностей сотрудников, подлежащих обучению.

В организациях и у предпринимателей должен быть определен перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ (такое обучение можно пройти с нашей помощью). Этот перечень утверждается руководителем организации или предпринимателем. Кстати, этот перечень сотрудников запрашивается на проверках. Штраф за отсутствие утвержденного перечня сотрудников, проходящих обучение, составляет до 100 000 рублей.

Кто обучается в организациях и у предпринимателей, поднадзорных Росфинмониторингу, Федеральной пробирной палате, ФНС, а также оказывающих юридические, бухгалтерские и некоторые иные услуги?

Если организация или предприниматель относятся к ювелирному сектору или сектору драгметаллов и драгкамней, являются агентствами недвижимости, лизинговыми или факторинговыми компаниями, операторами по приему платежей, организациями игорного сектора, юристами, бухгалтерами, аудиторами, адвокатами и нотариусами, то состав такого перечня определен Приказом Росфинмониторинга №203 от 03.08.2010. В перечень сотрудников включаются:

а) руководитель организации / предприниматель;

б) руководитель филиала организации;

в) заместитель руководителя организации (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

г) специальное должностное лицо организации (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления;

д) главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала), при наличии должности в штате организации или филиала, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета;

е) руководитель юридического подразделения организации (филиала) либо юрист организации (при наличии);

ж) сотрудники службы внутреннего контроля организации (филиала), при наличии;

з) иные сотрудники организации (филиала) по усмотрению руководителя организации и с учетом особенностей деятельности организации (филиала) и ее клиентов.

Нас часто спрашивают, кто входит в состав "иных сотрудников", упомянутых в пп. "з" - об этом мы напишем ответ чуть ниже, подводя итоги.

Кто обучается в организациях и у предпринимателей, поднадзорных Банку России?

Если организация поднадзорна Банку России и является ломбардом, МФО, КПК, страховой компанией, страховым брокером, НПФ, профучастником РЦБ, оператором инвестиционной платформы, управляющей компанией, иной НФО, то состав перечня сотрудников, проходящих обучение определен Указанием Банка России от 05.12.2014 №3471-У. В этот перечень включаются следующие сотрудники (при наличии соответствующих должностей в штате некредитной финансовой организации или индивидуального предпринимателя, являющегося страховым брокером):

а) руководитель некредитной финансовой организации;

б) руководитель филиала некредитной финансовой организации;

в) заместитель руководителя некредитной финансовой организации (филиала), курирующий в соответствии с письменно оформленным распределением обязанностей вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

г) главный бухгалтер (бухгалтер) некредитной финансовой организации (филиала) либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета;

д) специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в некредитной финансовой организации, либо работник страхового брокера, являющегося индивидуальным предпринимателем, осуществляющий функции ответственного сотрудника по ПОД/ФТ;

е) сотрудники структурного подразделения по ПОД/ФТ, в случае формирования такого структурного подразделения под руководством ответственного сотрудника;

ж) контролер;

з) сотрудники службы внутреннего контроля некредитной финансовой организации (филиала);

и) руководитель юридического подразделения некредитной финансовой организации (филиала) либо юрист некредитной финансовой организации;

к) руководитель службы безопасности некредитной финансовой организации (филиала);

л) иные сотрудники некредитной финансовой организации (филиала) по усмотрению ее руководителя с учетом особенностей деятельности некредитной финансовой организации (филиала) и деятельности ее клиентов.

Кроме того, оператором инвестиционной платформы, ломбардом, негосударственным пенсионным фондом, страховой организацией, управляющей компанией, профессиональным участником рынка ценных бумаг, кредитным потребительским кооперативом, в том числе сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом, и микрофинансовой организацией в дополнение к вышеуказанному составу сотрудников в перечень включаются дополнительные сотрудники, перечисленные в Указании Банка России от 05.12.2014 №3471-У.

Подведем итоги.

Таким образом, легко увидеть, что круг сотрудников, проходящих обучение по ПОД/ФТ, весьма широк и не ограничивается только специальным должностным лицом, как думают многие организации и предприниматели.

В большинстве компаний, как минимум, есть руководитель, главный бухгалтер, юрист, специальное должностное лицо по ПОД/ФТ – все они обязаны пройти обучение по Росфинмониторингу, в т.ч. и целевой инструктаж в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Важно отметить, что также обучение по финмониторингу проходят и иные сотрудники, задействованные в работе по ПОД/ФТ (например, при идентификации клиентов) вне зависимости от названия должности (например, продавцы, менеджеры, товароведы, оценщики и т.п.) Такой рядовой персонал совсем не обязательно отправлять на учебу в учебный центр, т.к. его можно обучить своими силами.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!