Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Компания основана в 1996 году

 

ГлавнаяНовостиНаши услугиО насИнформацияКонтактыКраеведение

 

Нужно ли отчитываться в Росфинмониторинг о возврате ювелирных изделий?

 

(автор - юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в  сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано на www.smyslovy.ru 07.11.2019)

 

 

Смыслов Павел

Несмотря на то, что на дворе уже почти конец 2019 года и "юбилейному" 50 письму Росфинмониторингу исполнилось уже более 3,5 лет, к нам нередко приходят письма с вопросом о том, нужно ли отчитываться в Росфинмониторинг о возврате ювелирных изделий, драгоценных камней, драгоценных металлов. Удивительно, но на этот элементарный вопрос, как оказывается, не знают ответа даже  некоторые специалисты по ПОД/ФТ. Так, один наш новый клиент ранее не отчитывался о возвратах только лишь потому, что его так кто-то ранее любезно "проконсультировал", а о том, что возвраты - это операция с имуществом он узнал только от нас.

Справедливо отметить, что возврат ювелирных изделий, ДМ и ДК - это точно такая же операция, что и поставка или оплата. Если сумма возврата разово или накопительно в рамках одного договора с одним контрагентом станет равной или превысит 600 000 рублей, она будет подлежать обязательному контролю и отчетности в Росфинмониторинг.

Рассмотрим простой пример. Допустим, ювелирной организации ООО «Комиссионер» стало известно, что его будет проверять выездная проверка ГИПН и спрашивать проводится ли в организации обучение по письмам Росфинмониторинга о продажах БАДов и лекарств (да, да, уважаемые читатели, в нашей практике известны и такие случаи проверок). Что это такое за обучение организаций не знала, поэтому от греха подальше ООО «Комиссионер» решило вернуть остатки товара комитенту, закрыть свой магазин и бежать заграницу.

В связи с этим 07.11.2019 г. ООО «Комиссионер» вернуло ООО «Комитент» изделия по товарной накладной №1-В на сумму 770 000 рублей.

При этом не позднее 3-х рабочих дней, следующих за 07.11.2019 г., ООО «Комиссионер» обязано направить в Росфинмониторинг ФЭС по товарной накладной №1-В на общую сумму 770 000 рублей (770 000 рублей > 600 000 рублей, сумма по товарной накладной №1-В разово превысила пороговое значение).

Поэтому больше не сомневайтесь: возвраты ювелирных изделий, драгоценных камней, драгоценных металлов на сумму равную или выше 600 000 рублей подлежат обязательному контролю и сдаче отчетности в Росфинмониторинг.

 

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!

 

* * *

 

 

Ознакомьтесь с нашими многочисленными статьями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

 

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному» законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

* * *

 

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

 

     

 

- любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);

- обучение и инструктаж по финмониторингу;

- аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

- электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

- помощь на проверках;

- и многое другое.

Подробнее ТУТ.

 

Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:

 

 

Мы в социальных сетях:

 

  

 

www.corporate-info.ru - наш сервер раскрытия информации

Вы можете связаться с нами по телефонам:  8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2019

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя