В последнее время нас все чаще озадачивают вопросами о том, как сдать в конце 2019 – начале 2020 г. новый "отчет" в Росфинмониторинг: о выявляемых рисках отмывания преступных доходов и финансирования терроризма. Нас спрашивают о том, есть ли образец или шаблон этого отчета, в каком формате он подается, выложим ли мы на нашем YOUTUBE канале запись образца заполнения отчета и т.п.

Организации и предприниматели, которые пользуются нашими услугами по абонентскому сопровождению ПОД/ФТ могут быть полностью спокойными: в нужное время они получат все необходимые образцы и пояснения по сдаче этого отчета в Росфинмониторинг, получат они и видеозапись образца заполнения отчета о рисках. Но мы стараемся не оставлять без внимания и тех, кто самостоятельно ведет финмониторинг и терпеливо отвечаем на все их вопросы.

Конечно, Вы можете заказать подготовку такого отчета у нас: мы делаем его для любых видов деятельности, поэтому готовы помочь и Вам сделать и подать этот отчет о рисках в Росфинмониторинг (стоимость индивидуального отчета о рисках ОД/ФТ (не шаблон) от 2500 рублей). Для этого просто позвоните нам. Но Вы также можете запросто сделать этот отчет и самостоятельно.

Появление нового "отчета" в Росфинмониторинг о рисках ОД/ФТ связано с выходом информационного письма Росфинмониторинга № 59 от 1 марта 2019 года «О методических рекомендациях по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями». В этом письме Росфинмониторинг порекомендовал субъектам первичного финансового мониторинга информировать ведомство об актуальных рисках ОД/ФТ, имеющихся в их деятельности не реже одного раза в год или по мере выявления новых рисков ОД/ФТ.

Такую информацию («отчет о рисках ОД/ФТ») рекомендуется направлять в электронной форме через Личный кабинет на портале Росфинмониторинга (раздел – «Риски ОД/ФТ» / «Исходящие»). Этот раздел есть в личных кабинетах большинства организаций и предпринимателей.

Унифицированной формы и формата отчет о рисках ОД/ФТ в настоящее время не существует. Форма такого отчета пока свободная.

Однако в отчет о рисках ОД/ФТ целесообразно включить следующую информацию:

- перечень выявляемых рисков, с присвоенной им степенью (уровнем);

- обоснование присвоения выявляемым рискам соответствующих уровней риска;

- описание применяемых мер по управлению рисками;

- описание проблем, возникающих при выявлении соответствующих рисков,

- иная значимая по мнению субъекта первичного финансового мониторинга информация.

В рамках подготовки указанной информации мы рекомендуем организациям и предпринимателям самостоятельно определить актуальные риски ОД/ФТ, имеющиеся в их деятельности. Это можно, например, сделать, распределив виды оказываемых услуг по уровням риска. При этом распределение рисков должно быть обязательно мотивированным и обоснованным, что должно найти отражение в направляемом отчете.

В отчете о рисках ОД/ФТ нужно сделать описание применяемых мер по управлению рисками. К числу таких мер могут относиться, например, анализ системы оценки рисков, мониторинг операций на предмет выявления попыток ОД/ФТ и многое другое.

Отметим, что результаты мероприятий по мониторингу, анализу и контролю за риском использования услуг в целях ОД/ФТ в связи с предоставлением клиентам определенных услуг или осуществлением операций (сделок) в интересах клиента должны обязательно документально фиксироваться и оформляться Ответственным сотрудником по ПОД/ФТ/ФРОМУ также в виде внутреннего документа свободной формы.

В случае, если при выявлении соответствующих рисков ответственный сотрудник столкнулся с какими-то проблемами, он должен сделать об этом отметку в отчете.

Значимая по мнению ответственного сотрудника информация также отражается в отчете о рисках ОД/ФТ.

Первый отчет о рисках ОД/ФТ можно направить по итогам 2019 года в самом начале 2020 год: в январе.

Отправка отчета о рисках ОД/ФТ носит характер рекомендательный. Санкции за его не сдачу не предусмотрены. Однако, Росфинмониторинг благосклонно относится к организациям, выполняющим все его рекомендации, и в качестве поощрения включает такие организации в планы своих административных проверок только в самых исключительных случаях.

Стоит отметить, что в настоящее время массовой практики по отправке этого отчета пока нет, поэтому со временем данные в настоящей статье рекомендации могут измениться.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!