Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Компания основана в 1996 году

 

ГлавнаяНовостиНаши услугиО насИнформацияКонтактыКраеведение

 

Наши услуги в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:

Оказываем услуги по разработке и обновлению правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Оказываем услуги по постановке организаций на учет в Росфинмониторинг (Федеральную службу по финансовому мониторингу). Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Проводим обязательное обучение по ПОД/ФТ. Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Кроме того, оказываем консультации по вопросам организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

А также оказываем услуги по по получению и установке электронной цифровой подписи для предоставления отчетности в Росфинмониторинг (по формам ФЭС, ранее 4-СПД). Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

 

Росфинмониторинг - совещание 04.03.2016 г.

 

Руководство нашей компании, совещание в Росфинмониторинге, 2016 г.

 

СМЫСЛОВ П.А.:

Как ювелирам определить деловую репутацию клиента в рамках ПОД/ФТ?

(опубликовано в ЭКСПО-Ювелир. №2/101. 2016)

Верстка статьи в формате PDF доступна ЗДЕСЬ.

 

 О том, как ювелирам определить деловую репутацию клиента в рамках ПОД/ФТ с помощью форума http://uvelir.net/ и других источников.

  

Все организации и предприниматели ювелирного сектора обязаны не только проводить идентификацию клиентов, но так еще и изучать их. Идентификация и изучение клиентов – нетождественные понятия, как думают многие ювелиры. Это две разные процедуры, осуществляемые ими в рамках противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (ПОД/ФТ). Про идентификацию клиентов мы уже публиковали целую большую статью на страницах настоящего журнала (Смыслов П.А. Идентификация и изучение клиентов в ювелирной торговле: проблемы и вопросы практического применения // Экспо Ювелир №3(99)/2015), поэтому мы не будем снова повторяться про то, что такое идентификация. Однако, пользуясь моментом, обратим внимание читателей, на важные новеллы в процедуре идентификации (хотя уже и не совсем «горячие» ввиду истечения нескольких месяцев с момента их выхода в свет), которые появились после публикации указанной статьи: в начале 2016 года были определены пороговые значения для идентификации покупателей ювелирных изделий.

Так, с 10.01.2016 года при покупке физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней на сумму, не превышающую 40 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 100 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей, идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится (за исключением случая, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).

Простыми словами, если покупатель приобретает ювелирное изделие стоимостью, не превышающей 40 000 рублей, требовать у клиента паспорт, проводить его идентификацию и заполнять анкету клиента не нужно. А если покупатель покупает ювелирное изделие стоимостью, не превышающей 100 000 рублей, и при этом им используется персонифицированное электронное средство платежа, то идентификация клиента также не проводится. Напомним, что ранее ювелиры были обязаны идентифицировать всех своих клиентов вне зависимости от суммы покупки.

Если с идентификацией клиентов многие ювелиры более или менее справляются (при наличии вышеуказанных пороговых значений с ней даже стали справляться некоторые ювелиры, работающие с клиентами – физическими лицами), то с процедурой изучения клиентов у многих дела обстоят гораздо хуже, т.к. выполняемые в рамках нее меры исполняются очень формально и поверхностно («для галочки»), либо не выполняются вовсе. Удивительно, но некоторые ювелиры вообще ничего не слышали о том, что такое изучение клиента. Между тем, изучение клиента не менее важная обязанность ювелирных организаций и предпринимателей, чем, например, та же процедура идентификации клиента.

 

 

Напомним, что в составе правил внутреннего контроля – важнейшего внутреннего документа каждой ювелирной организации и предпринимателя – должна быть разработана целая отдельная программа: «программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании», которая должна предусматривать проведение мероприятий, направленных на получение информации о клиенте, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Согласно указанной норме Федерального закона №115 ювелирные организации и предприниматели обязаны «при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов, в том числе иностранных структур без образования юридического лица, получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов».

Таким образом, можно выделить следующие обязательные для установления в рамках процедуры изучения данные о клиентах:

- цели установления и предполагаемый характер деловых отношений клиента с организацией;

- цели финансово-хозяйственной деятельности клиента;

- финансовое положение клиента;

- деловая репутация клиента.

Кроме того, ювелиры также вправе определять источники происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов.

В каком внутреннем документе можно фиксировать вышеуказанные сведения о клиентах? Это можно делать все в той же анкете клиента, которая заполняется ювелирами в рамках идентификации, для чего целесообразно предусмотреть в ней соответствующие графы для фиксирования таких сведений.

Цели установления и предполагаемый характер деловых отношений клиента с организацией, цели финансово-хозяйственной деятельности клиента зачастую вполне очевидны и легко устанавливаются. Не так уж и сложно установить и финансовое положение клиента, изучив, например, его бухгалтерские документы либо налоговую отчетность. Многие ювелиры отмечают, что наибольшие затруднения при процедуре изучения клиента вызывает получение информации о деловой репутации клиента.

Напомним, что согласно п. 12 (1) Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 №667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» под определением деловой репутации клиента, понимается его оценка, основывающаяся на общедоступной информации.

Информация о деловой репутации клиента может быть получена как от самого клиента, так и из других доступных организации или предпринимателю источников.

 

Оценка деловой репутации в отношении клиентов - юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, иностранных структур без образования юридического лица

Вполне возможно, что Вашего клиента Вы знаете уже много лет с лучшей стороны, или у него есть рекомендательные письма от иных коллег, хорошие отзывы о нем, что позволяет Вам оценить его деловую репутацию как положительную.

Но как оценить деловую репутацию тех клиентов, о которых совсем ничего не известно, у которых нет отзывов и рекомендательных писем?

Для организаций и предпринимателей ювелирного сектора есть отличный интернет ресурс, основывающийся на общедоступной информации и позволяющий получить сведения о деловой репутации клиента. Это известный многим интернет-форум ювелиров www.uvelir.net На этом сайте, возглавляемым замечательным человеком Андреем Викторовичем Дзюбой, являющемся также издателем настоящего журнала, есть раздел «Ювелирная торговля: благонадежность клиентов, рекомендации», где ювелиры и могут получить информацию о деловой репутации своих клиентов. В этом разделе есть четыре интересных подраздела:

- Единый черный список ювелирной отрасли: обсуждение компаний и предпринимателей, нарушающих деловой этикет, договорные условия, законодательство РФ, в действия которых есть признаки мошенничества или злостного уклонения от выполнения взятых на себя обязательств;

- Единый серый список ювелирной отрасли: обсуждение компаний и предпринимателей, сотрудников, нарушающих деловой этикет, договорные условия, тех кто платит несвоевременно, но в конце концов выполняет свои обязательства;

- Белый список отрасли: обсуждение публикаций о ведущих российских производителях, оптовых и розничных компаниях, магазинах и частных предпринимателях, зарекомендовавших себя с лучшей стороны на ювелирном рынке.

- Рекомендации: для тех, кто сомневается относительно возможности работы с тем или иным потенциальным клиентом и нуждается в рекомендациях.

В общей сложности в указанных разделах форума создано более 2 500 тем, содержащих данные о ювелирных организациях и предпринимателей. Для установления деловой репутации клиента ювелиры могут зайти на сайт www.uvelir.net и посмотреть, нет ли об их клиенте какой либо информации и в какую категорию отрасли («черный», «серый» или «белый» список) он отнесен, что и позволит оценить деловую репутацию клиента. Если информации о клиенте Вы не нашли, Вы можете создать тему в разделе «Рекомендации» и получить информацию о нем от Ваших коллег – других ювелиров, которые ранее работали с этим контрагентом и которые помогут Вам оценить деловую репутацию клиента.

Расскажем нашим читателям и об иных источниках общедоступной информации, позволяющих получить сведения о деловой репутации клиента.

Хорошим подспорьем для оценки деловой репутации клиентов является Картотека арбитражных дел, расположенная по адресу http://kad.arbitr.ru/ В этой картотеке содержатся сведения обо всех арбитражных судебных процессах, рассматриваемых арбитражными судами. Найдя своего клиента, например, среди одной из сторон по многочисленным судебным спорам в качестве ответчика, с которого контрагенты пытаются взыскать денежные средства в качестве задолженности за ранее поставленные ювелирные изделия, можно сделать вывод об отрицательной деловой репутации клиента, который не выполняет свои обязательстве по оплате поставленного товара.

Оценку деловой репутации клиента можно делать и на основе иной общедоступной информации.

Обратим внимание, что с января 2016 года у ювелиров появилась еще и обязанность по установлению деловой репутации и в отношении клиентов - иностранных структур без образования юридического лица.

 

Проблемы при оценке деловой репутации в отношении клиентов – физических лиц

Напомним нашим читателям, что если раньше на основании п.п. 1.1. п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ ювелиры были обязаны при приеме на обслуживание и обслуживании получать информацию о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений клиентов - юридических лиц с данной организацией, а также на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, то с лета 2015 года такие меры ювелиры обязаны проводить и в отношении клиентов – физических лиц.

Информация о деловой репутации в отношении клиентов – физических лиц может быть получена как от самих клиентов, так и из других доступных организации или предпринимателю источников.

В качестве источников общедоступной информации, которую можно использовать для оценки деловой репутации физических лиц, является, например, картотека дел, рассматриваемых судами общей юрисдикции, которую можно найти на сайте Государственной автоматизированной системы РФ «Правосудие» по адресу https://sudrf.ru Здесь можно по фамилии, имени и отчеству клиента вести поиск судебных дел, в которых он выступал или выступает в качестве одной из сторон по судебному процессу.

В целом, если для ювелиров, клиентами которых являются только юридические лица и индивидуальные предприниматели, процедуры по изучению клиента вполне реализуемы, то для ювелиров, которые работают с физическими лицами, они становятся очередным камнем преткновения наряду с небезызвестной процедурой идентификацией клиентов. Ведь мало кто из клиентов - физических лиц, покупающих ювелирное изделие, захочет поделиться с продавцом, например, сведениями о своем финансовом положении, а тем более сведениями об источниках происхождения денежных средств. Нам представляется, что у ювелиров могут возникнуть сложности и по установлению деловой репутации клиентов - физических лиц в виду отсутствия какой-либо общедоступной информации в отношении такого клиента и невозможности ее получения от самого клиента (клиент, например, отказывается сообщить сведения о своей деловой репутации). Тем не менее, ювелиры все же обязаны на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению деловой репутации клиентов – физических лиц и иной информации в рамках процедуры изучения клиента.

 

Мы надеемся, что эта статья пригодиться ювелирам в работе по ПОД/ФТ, а обязанности по изучению клиентов будут приниматься организациями и предпринимателями более полно и корректно.

 

эксперт по финансовому мониторингу, канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!

 

ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

 

 

* * *

 

Наши услуги в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:

Оказываем услуги по разработке и обновлению правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Оказываем услуги по постановке организаций на учет в Росфинмониторинг (Федеральную службу по финансовому мониторингу). Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Проводим обязательное обучение по ПОД/ФТ. Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Кроме того, оказываем консультации по вопросам организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Идет проверка Росфинмониторинга? Пришли с проверкой по ПОД/ФТ из других надзорных органов (Банк России, Инспекция Пробирного надзора, Роскомнадзор, прокуратура)? Мы знаем о проверках Росфинмониторинга, Банка России, ГИПН, прокуратуры, Роскомнадзора в сфере ПОД/ФТ абсолютно все! Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

А также оказываем услуги по по получению и установке электронной цифровой подписи для предоставления отчетности в Росфинмониторинг (по формам ФЭС, ранее 4-СПД). Подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.

Если Вас интересуют наши вышеуказанные услуги просим Вас связаться с нами по телефону:

+7 (903) 686-31-87

Контактное лицо по вопросам Правил внутреннего контроля и организация внутреннего контроля Смыслов Павел Александрович.

 - Мы в контакте (форум по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ, вопросы эксперту по финансовому мониторингу)

 

Хотите быть в курсе всех новостей по финансовому мониторингу, ПОД/ФТ (противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма) и получать информации еще больше, чем на нашем сайте? Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга: статьи, обзоры нового законодательства, правоприменительная практика. Только нужная, полезная и актуальная информация. Издается с 2016 года. Нас читают более 4000 подписчиков!

 

 

Дополнительные наши статьи по этой теме:

Полно и корректно исполняете закон? Вас все равно могут наказать! История о «без вины виноватом» ломбарде или о том как некоторые представители надзора не принимают во внимание при проверках НФО нормативные акты Банка России (Смыслов П.А., 2017)

Результаты проверок Росфинмониторингом исполнения поднадзорными организациями и индивидуальными предпринимателями законодательства Российской Федерации «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в 2016 году (Смыслов П.А., 2017)

Основные обязанности по финансовому мониторингу организаций и предпринимателей, работающих с часами из драгоценных металлов и камней (Смыслов П.А., 2017)

Какие 26 видов документов по ПОД/ФТ у Вас может запросить внезапная выездная проверка Банка России. Чуть более пяти часов отведено организации на предоставление документов по ПОД/ФТ (Смыслов П.А, 2017)

Частая сдача информации в уполномоченный орган о результатах проверки клиентов по перечню Росфинмониторинга теперь нарушение? (Смыслов П.А., 2017)

Правила внутреннего контроля со всеми последними изменениями 2017 года: к вопросу о сроках и необходимости обновлений (Смыслов П.А., 2017)

Вопросник "Проверь свой риск" и "Добровольное сотрудничество" - новые сервисы в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга у ювелиров и операторов радиоподвижной связи (Смыслов П.А., 2016)

Информация о недостатках и нарушениях, допущенных организациями при разработке правил внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ, и о нарушениях, допущенных организациями при реализации ПВК по ПОД/ФТ, выявленные в ходе надзорной деятельности в 2016 году (Смыслов П.А., 2016)

Кому выгодна паника среди ювелиров и почему ювелирам необходимо придерживаться позиций Росфинмониторинга (Смыслов П.А., 2016)

Особенности представления информации в Росфинмониторинг по договорам комиссии ювелирных изделий (Смыслов П.А., 2016)

Борьба с коррупцией в российских компаниях (Смыслов П.А., 2016)

Какой способ отправки сообщений в Росфинмониторинг выбрать ювелирам?  (Смыслов П.А., 2016)

"Юбилейное письмо" Росфинмониторинга №50 отменяется? (Смыслов П.А, 2016)

Новые правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ для ювелиров, риелторов, лизинга, факторинга, операторов платежей осенью 2016 года (Смыслов П.А., 2016)

Новые ПВК по ПОД/ФТ для некредитных финансовых организаций осенью 2016 года (Смыслов П.А., 2016)

Агентство недвижимости и Росфинмониторинг: какие сделки с недвижимым имуществом подлежат обязательному контролю? (Смыслов П.А., 2016)

Какие 53 документа запросит Банк России на проверку у некредитной финансовой организации (Смыслов П.А., 2016)

Что проверит Банк России по ПОД/ФТ в ломбарде? (Смыслов П.А., 2016)

Какие документы по ПОД/ФТ может запросить Банк России (Смыслов П.А., 2016)

Как ювелирам определить деловую репутацию клиента в рамках ПОД/ФТ? (Смыслов П.А., 2016)

Об Информационном сообщении Росфинмониторинга от 5 мая 2016 года «О типовых ошибках при разработке ПВК по ПОД/ФТ (Смыслов П.А., 2016)

Особенности предоставления информации в Росфинмониторинг по договорам поставки ювелирных изделий (Смыслов П.А., 2016)

Проблемы проведения идентификации (Смыслов П.А., 2016)

Целевой инструктаж по ПОД/ФТ, повышение уровня знаний в сфере финансового мониторинга и иные формы обучения: практические рекомендации по прохождению обучения (Смыслов П.А., 2016)

Подводим итоги о сдаче информации в росфинмониторинг ювелирами (Смыслов П.А., 2016)

Разрабатываем правила внутреннего контроля в целях противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПВК по ПОД/ФТ) (Смыслов П.А., 2016)

"Юбилейное" информационное письмо Росфинмониторинга №50: его значение и роль для ювелирной отрасли (Смыслов П.А., 2016)

"Юбилейное" информационное письмо Росфинмониторинга №50 от 10.02.2016 г. посвящено ювелирным организациям и предпринимателям (Смыслов П.А., 2016)

Примерный образец ПВК по ПОД/ФТ НФО (содержание 2016 года) (Смыслов П.А., 2016)

Примерный образец ПВК по ПОД/ФТ крупных НФО (содержание 2016 года) (Смыслов П.А., 2016)

Примерный образец ПВК по ПОД/ФТ организаций и ИП (содержание 2016 года) (Смыслов П.А., 2016)

Что такое вопросник "Проверь свой риск" и "Добровольное сотрудничество", размещенные в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга? (Смыслов П.А., 2015)

ПОД/ФТ нарушения и недостатки по итогам проверок КПК (Смыслов П.А., 2015)

Дневник изменений, связанных с отправкой сообщений в Росфиномниторинг согласно приказа №110 (формы ФЭС 1-ФМ, 2-ФМ, 3-ФМ, 4-ФМ) (Смыслов П.А., 2015)

Сдаем информацию в Росфинмониторинг по новым формам (Смыслов П.А., 2015)

И еще раз несколько слов про отчеты раз в три месяца в Росфинмониторинг («квартальная» отчетность в Росфинмониторинг) (Смыслов П.А., 2015)

Как отправлять ФЭС в Росфинмониторинг? (Смыслов П.А., 2015)

Идентификация и изучение клиентов в ювелирной торговле: проблемы и вопросы практического применения (Смыслов П.А., 2015)

Обзорная информация о типичных нарушениях и недостатках, выявленных при разработке некредитными финансовыми организациями Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ (Смыслов П.А., 2015)

Готовимся к проверке прокуратуры и инспекции пробирного надзора в ювелирном магазине (Смыслов П.А., 2015)

Российское законодательство в сфере противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) как элемент антикоррупционной системы в РФ (Смыслов П.А., 2015)

Очень важные сообщения. Как противодействовать нелегальным сделкам (Смыслов П.А., 2015)

Правила внутреннего контроля. Штраф 700 000 рублей: миф или реальность? (Смыслов П.А., 2015)

Примерный образец правил внутреннего контроля некредитной финансовой организации (ломбарда, микрофинансовой организации, страхового брокера, кредитного потребительского кооператива) (содержание) с изменениями от 01.03.2015 года (Смыслов П.А., 2015)

Обращение к некредитным финансовым организациям по вопросам исполнениями законодательства в сфере ПОД/ФТ в связи с новыми требованиями Банка России (Смыслов П.А., 2015 г.)

Предоставление информации в Росфинмониторинг – важнейшая обязанность ювелирных организаций (Смыслов П.А., 2015 г.)

Открытое письмо к агентствам недвижимости по вопросам исполнения ими норм законодательства в сфере ПОД/ФТ (Смыслов П.А., 2015 г.)

Как получить 700 000 рублей штрафа за "неправильные" правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ (Смыслов П.А., 2014 г.)

Изменения в №115-ФЗ (Смыслов П.А., 2014)

Совершенствование системы внутреннего контроля лизинговой компании на основе идентификации рисков (Смыслов П.А. и др., 2014 г.)

Основные изменения в законодательстве о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в 2012–2013 гг. (Смыслов П.А., Пышненко С.А., 2014 г.)

Основные изменения в законодательстве о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в организациях и у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в 2012 - первой половине 2013 гг. (Смыслов П.А., Пышненко С.А., 2013 г.)

Правила внутреннего контроля: практические советы по разработке правил внутреннего контроля, обновлению правил внутреннего контроля, внесению изменений в правила внутреннего контроля (Смыслов П.А., Смыслов А.Г., 2013 г.)

Совершенствование риск-ориентированного подхода к проверкам финансовых потоков (Барыкин С.Е., Смыслов П.А. 2013 г.)

Практические проблемы финансовой логистики: требования Росфинмониторинга и налоговых органов (Барыкин С.Е., Смыслов П.А. 2012 г.)

О некоторых вопросах применения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Смыслов П.А., Смыслов А.Г. 2011 г.)

Внутренний контроль потоков ресурсов в лизинговой компании (Барыкин С.Е., Смыслов П.А. 2011 г.)

Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ответы на вопросы читателей) (Смыслов П.А., Пышненко С.А. 2010 г.)

Основные последствия неосмотрительности организаций при выборе способов разработки Правил внутреннего контроля (Смыслов П.А., Смыслов А.Г., 2008 г.);

Порядок постановки организаций на учет в Росфинмониторинг и Согласования Правил внутреннего контроля (Смыслов П.А., Смыслов А.Г., 2008 г.)

 

Предлагаем Вам ознакомиться со списком организаций, которые воспользовались нашими услугами по постановке на учет в Росфинмониторинг, разработке Правил внутреннего контроля, согласованию Правил внутреннего контроля и другими нашими услугами по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ. Для ознакомления со списком перейдите, пожалуйста, по ССЫЛКЕ.

 

www.corporate-info.ru - наш сервер раскрытия информации

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2017

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя